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现金流量表是如何帮助管理者做出决策的?

现金流量表是一份财务报表,用于展示企业在特定时期内现金流动的情况。管理者可以通过现金流量表做出以下决策

  1. 评估企业偿付能力:管理者可以通过现金流量表了解企业的现金流动情况,评估企业是否有足够的现金来偿还债务、支付利息分红等,从而决定是否需要调整资金结构或增加现金储备。

  2. 制定预算计划:现金流量表可以帮助管理者制定合理的预算和计划,确保企业有足够的现金流来支持日常运营和未来发展,同时避免出现现金短缺的情况。

  3. 监控经营绩效:管理者可以通过对比实际现金流量和预算现金流量,及时发现经营中的问题和风险,并采取相应措施加以解决,以确保企业能够持续稳健地发展。

  4. 评估投资项目:管理者可以通过现金流量表分析投资项目的现金流入和流出情况,评估项目投资回报率和风险,从而决定是否值得投资或调整投资策略

  5. 支持策略制定现金流量表为管理者提供了企业财务状况的重要信息,可以帮助管理者制定合理的财务战略经营策略,确保企业竞争激烈的市场中保持竞争力

总的来说,现金流量表可以帮助管理者全面了解企业的现金情况,做出科学决策规避风险,促进企业的持续发展和增长。