客户账期申请表中的责任分工是如何规定的？
客户账期申请表中的责任分工一般是由销售部门和财务部门共同承担的。销售部门负责收集客户的账期申请表，并对客户的信用状况进行初步审核，包括客户的历史交易记录、信用评级等。然后将审核结果提交给财务部门，由财务部门进一步审核客户的财务状况，包括现金流、资产负债比、偿债能力等指标。最终由财务部门根据审核结果决定是否给予客户账期，并确定具体的账期条件和额度。
在实际操作中，可以建立起销售部门和财务部门之间的协作机制，明确责任分工和工作流程，确保账期申请表得到及时、准确的处理。同时，建议建立客户信用管理制度，包括明确客户信用评级标准、账期审核流程、风险防范措施等，以规范客户账期申请的处理，降低坏账风险。
此外，还可以考虑利用信息技术手段，如建立客户信用管理系统，实现账期申请表的电子化处理，提高处理效率和准确性。
具体案例： 某公司销售部门接收到客户的账期申请表后，首先对客户进行初步审核，发现客户有一定的历史欠款记录，于是将申请表提交给财务部门。财务部门进行了深入审查，发现客户的现金流状况较差，资产负债比较高，偿债能力较弱，因此决定暂时不给予客户账期。销售部门随后与客户进行沟通，要求客户提供担保措施或选择其他支付方式。通过销售部门和财务部门的协作，成功降低了公司的信用风险。
